Auto-entreprise avec ou sans TVA : comment bien comparer et faire le bon choix ?

Proposition de loi pour la TVA des auto-entrepreneur

La loi de finances 2025 prévoyait une diminution du seuil de franchise de TVA pour les auto-entrepreneurs à 25 000 € de chiffre d’affaires. Finalement, cette mesure a été reportée à 2026.

La question cruciale reste donc : quelles conséquences financières pour un auto-entrepreneur selon qu’il reste en franchise de TVA ou qu’il devienne assujetti ?

Comparer facilement son auto-entreprise avec ou sans TVA

Un simulateur en ligne permet de comparer les conséquences de la TVA pour un auto-entrepreneur.

Cet outil gratuit calcule automatiquement l’impact du changement de régime et montre ce que cela implique pour votre chiffre d’affaires et vos cotisations.

Conséquences de la TVA selon le type de client

Les effets d’un passage à la TVA varient selon que vos clients sont des professionnels ou des particuliers.

Cas n°1 : client professionnel

Un client professionnel peut déduire la TVA. Vous pouvez donc augmenter vos tarifs de 20 % sans que cela ne change rien pour lui.

➡️ Conclusion : pas de perte de revenus pour l’auto-entrepreneur.

Cas n°2 : client particulier

Un particulier, lui, ne peut pas récupérer la TVA.

Deux scénarios existent :

• Vous n’augmentez pas vos tarifs : le client paie le même prix, mais vous perdez en marge puisque vous reversez la TVA à l’État.

• Vous augmentez vos tarifs : vos revenus sont préservés, mais vos prix TTC augmentent, ce qui peut rendre votre offre moins compétitive.

Simulation avec l’outil ma-calculatrice.fr

Nous allons donc utiliser l'outil en ligne ma-calculatrice.fr/calculer-cotisations-auto-entrepreneur !

Exemple 1 : chiffre d’affaires de 25 100 € avec des clients particuliers

• Avec franchise de TVA → Résultat net : 19 703,50 €

• Sans franchise de TVA → Résultat net : 16 419,59 €

➡️ Perte annuelle : 3 283,91 €.

Exemple 2 : chiffre d’affaires de 30 000 € HT avec des clients professionnels

• Avec franchise de TVA → Résultat net : 23 550 €

• Sans franchise de TVA (augmentation du prix TTC) → Résultat net : 23 550 €

➡️ Aucun impact puisque le client pro déduit la TVA.

Conclusion : quel choix pour votre auto-entreprise ?

En résumé :

• Si vos clients sont majoritairement des professionnels, le passage à la TVA n’aura pas d’impact réel.

• Si vos clients sont principalement des particuliers, la TVA peut réduire vos marges ou rendre vos prix moins compétitifs.

👉 Pour évaluer précisément votre situation, utilisez le simulateur ma-calculatrice.fr ! Cela vous aidera à anticiper les effets de la TVA et à choisir la meilleure stratégie pour votre activité.